Отражение в балансе нераспределенной прибыли

Comments

• Цитата: Добрый вечер!Помогите пожалуйста, предприятие практически закрыто, в течении года пытались работать, были небольшие обороты, но все же деятельность приостановлена. На 31.12.2013 все материалы были списаны с 10 на 94 ( материалы - картон и мел - эти остатки тянулись с 2008г., ндс в зачет не принимался), в балансе по активу идет только основные средства 60 тысяч и расчетный счет 122 т.р., а вот по пассиву есть только один показатель - заемные средства 3 446 0000 ( которые тоже тянутся с 2008г.). Подскажите правильно ли я делаю, что ставлю в пассиве нераспределенную прибыль (непокрытые убыток) -3246. Я уже совсем запуталась. Как свести баланс по другому не знаю.

  
  
  Добрый день Оля. Вы напишите в проводках ваши операции.
• Я не совсем понимаю как мне закрыть баланс, на начало года есть остатки в виде картона и мела, часть картона была отдана на макулатуру как реализация, остальное было списано на 94 счет Д 94 К 10, а с 94 счета списали на расходы Дт 91.09 Кт 94
• Цитата: Я не совсем понимаю как мне закрыть баланс, на начало года есть остатки в виде картона и мела, часть картона была отдана на макулатуру как реализация, остальное было списано на 94 счет Д 94 К 10, а с 94 счета списали на расходы Дт 91.09 Кт 94

  
  
  ну какие у вас остатки по счетам? ОСВ у вас есть?
• Дело в том, что на начало года в балансе куча остатков которых уже нет, на 10 счете 3 530 000 материалов, на 19 счету не принятый к вычету ндс в размере 657 000, долгосрочные обязательства 360 000 ( предприятие брало кредит в банке еще в 2005 г., давно уже его погасили и банк даже закрылся, а на остатках еще задолженность висит) и краткосрочный кредит в размере 3 446 000. Когда я пришла на эту фирму - ужаснулась. так как висякам уже 10 лет, и никто их не пытался убрать, а сейчас хотим сдать отчет и убрать все это. Часть материалов было отдано как макулатура, займы списаны в убытки, ндс тоже зотим списать как убыток, но в налог на прибыль эти убытки не вписывать, в общем полная неразбериха, посоветуйте, как убрать остатки 10 летней давности, хотим оставить только основные средства (здание), расчетный счет, а по пассиву остается только краткосрочный займ
• Цитата: Дело в том, что на начало года в балансе куча остатков которых уже нет, на 10 счете 3 530 000 материалов, на 19 счету не принятый к вычету ндс в размере 657 000, долгосрочные обязательства 360 000 ( предприятие брало кредит в банке еще в 2005 г., давно уже его погасили и банк даже закрылся, а на остатках еще задолженность висит) и краткосрочный кредит в размере 3 446 000. Когда я пришла на эту фирму - ужаснулась. так как висякам уже 10 лет, и никто их не пытался убрать, а сейчас хотим сдать отчет и убрать все это. Часть материалов было отдано как макулатура, займы списаны в убытки, ндс тоже зотим списать как убыток, но в налог на прибыль эти убытки не вписывать, в общем полная неразбериха, посоветуйте, как убрать остатки 10 летней давности, хотим оставить только основные средства (здание), расчетный счет, а по пассиву остается только краткосрочный займ

  
  
  Но вы же выложили ОСВ, там есть остатки. Да еще и ПБУ 18 применяется, значит предприятие не малое. Это ваша ОСВ?
• Да наша осв, предприятие раньше было крупное, несколько лет назад был завод. в 2013 году сменили оквэд, переквалифицировались, а по итога года, решили прератить из-за неликвидности
• Цитата: Да наша осв, предприятие раньше было крупное, несколько лет назад был завод. в 2013 году сменили оквэд, переквалифицировались, а по итога года, решили прератить из-за неликвидности

  
  
  Оля это ОСВ за какой период ? Не за 2013 год что ли?
• за 2013 год
• Цитата: за 2013 год

  
  
  Ну так и заполняйте баланс по данной ОСВ, все цифры там есть, нужно только предварительно 91 счет закрыть, у вас есть по нему сальдо а его быть не должно.
• спасибо) просто никогда не сталкивалась и немного запуталась)